关于辽源市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

市财政局

    一、2014年预算执行情况
    2014年，在市委的正确领导下，全市财政工作紧紧围绕市七届人大二次会议批准的预算，积极应对经济下滑、有效税源不足、偿债压力大等诸多困难和挑战，全力以赴增收节支，筹集资金，深化改革，强化管理，千方百计保工资、保运转、保民生、保稳定，为经济社会持续健康发展做出积极贡献。
    （一）收入情况
    全市公共预算全口径财政收入完成395301万元，增长1.7%，其中市本级完成274944万元，增长0.9%。分市县区级情况看：市直完成147414万元，增长1.6%；龙山区完成49155万元，增长4.1%；西安区完成25270万元，下降6.6%；开发区完成53105万元，与上年持平；东丰县完成70168万元，增长3.1%；东辽县完成50189万元，增长4.5%。
    全市公共预算地方级财政收入完成268211万元，增长5.1%，增长5.1%，其中市本级完成178760万元，增长5.4%。分市县区级情况看：市直完成118743万元，增长8.7%；龙山区完成27989万元，增长1.5%；西安区完成15925万元，增长2.5%；开发区完成16103万元，下降6.9%；东丰县完成52255万元，增长6.5%；东辽县完成37196万元，增长2.1%。
    市本级地方级收入主要指标完成情况是：增值税（含改征增值税）6524万元，增长6.2%；营业税11827万元，下降13.2%；企业所得税7455万元，下降7.4%；个人所得税2153万元，下降7.5%；城市维护建设税6536万元，下降15.8%；土地使用税16269万元，增长3.2倍；非税收入97919万元，增长2.2%。
   （二）支出情况
    全市公共预算财政支出完成621969万元，加上上级补助收入安排的支出371484万元，共计完成993453万元，增长5.9%，其中市本级财政支出完成581157万元，增长6.9%。分市县区级情况看：市直完成460722万元，增长11.2%；龙山区完成65237万元，下降3%；西安区完成43024万元，下降4.5%；开发区完成12174万元，下降29.1%；东丰县完成223999万元，增长8.1%；东辽县完成188297万元，增长0.6%。
    市本级主要支出情况是：一般公共服务支出33766万元，下降43.2%；公共安全支出34849万元，下降24.2%；教育支出68225万元，下降15.2%；社会保障和就业支出170307万元，增长56.4%；医疗卫生与计划生育支出30595万元，下降0.7%；农林水支出22831万元，增长4.1%；住房保障支出62341万元，下降10.9%。
    （三）本级平衡情况
    市本级地方级收入178760万元，加上上级财力性补助收入361990万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入40939万元、上年结余收入71449万元、调入资金等4446万元，市本级财政收入总计为657584万元。市本级财政支出581157万元，加上上解上级支出12356万元、调出资金、结转下年支出等64071万元，支出总计为657584万元。收支相抵，当年做到收支平衡。
    一年来，本级财政主要做了以下工作：
    1.全力组织收入保增长。强化工作调度，认真落实收入包保责任制，多次召开收入专题会议，及时研究解决组织收入中遇到的矛盾和困难，强力推进组织收入工作。认真执行年初制定的税收任务考核办法，落实奖罚责任，充分调动税务部门征管工作积极性。强化税源跟踪，从年初开始全面加强重点纳税企业生产经营和利税情况监测，强化税收征缴和服务。加大税收稽查力度，查补税款12232万元。强化零散税源管理，全面推进地下商场、华泰商城、集贸大楼等个体工商户统一核算和集中缴税。强化社会综合治税，完善有奖发票管理，严厉打击偷漏逃骗抗税行为。夯实税收收入，努力减少虚收，提高收入质量。在确保应收尽收的同时，加大总部经济支持力度，强化协税护税。
    2.强化资金调度保运转。面对财政资金异常紧张的困难和压力，千方百计筹集和调度资金：通过积极工作，争取省政府债券借款20000万元；强化与金融部门合作，获得建设银行理财融资45000万元、浦发银行贷款8000万元、其他借款20000万元、吉林银行转贷资金34700万元，保证了工资发放、住房公积金和医保提标、机构正常运转所需资金需要。
    3.全力争取大项目资金。争取社会保障、保障性安居工程、“暖房子”、小区治理工程等各类资金412000万元（含转移支付），比上年增加26000万元。大力开展融资业务，政府平台与中核新能源公司签署污水处理TOT项目合作协议，转贷特许经营项目资金20000万元；与省开发银行签订2013-2017年棚户区改造项目合作协议贷款265141万元，到位206770万元；积极开展担保融资，当年担保融资312725万元。
    4.保障改善民生谋福祉。筹集安排社会保障资金170307万元，保证了养老金、失业金、促进就业、医疗保险、社会救助等支出需要，全面落实了新农合居民险、城乡低保、养老等提标调待政策；积极安排资金，完善义务教育保障机制，推进保障性安居工程基础设施建设；拨付粮食直补、农资综合补贴及各类惠农补贴资金4149万元；拨付资金130000万元，大力支持了文化体育与传媒、节能环保、城乡社区建设、农林水、交通运输、商业服务业等事业发展；农产品（食品）质量安全检测中心主体工程全部完工，年初确定的民生项目全部落实。
    5.强化改革管理求活力。积极推进分税制改革，有效借鉴外地经验，制定了《辽源市人民政府关于调整市对区财政管理体制的方案》，2015年1月1日起施行，进一步理顺了市对区财政管理体制。积极推进“营改增”改革，确保工作扎实有效推进。以政府网站为平台，全面推进政府预决算信息公开，完善社会监督机制。强化“三公”经费专项治理，加强制度建设，推行信息公开，“三公”经费大幅度下降。落实国务院和省里要求，大力开展了办公用房和公务用车清理。加强政府性债务管理，开展了债务清查，摸清了底数，提高了债务风险防控能力。加强政府采购管理，扩大工程类专家队伍，完成采购额15771万元。加强财政监督检查，进一步规范财经秩序。加强投资评审，完成各类评审368项，审减金额15286万元，审减率10.2%。
    2014年全市财政工作取得了新的进展和成效，但预算执行中仍面临着不小的困难和压力：主要是重点企业减收较多，过多依赖于一次性税收；收入增长有限，非税收入占比仍然居高不下，地方可用财力不足；债务压力巨大，去年政府性债务还本付息40125万元，今年全年需偿还的直接债务98052万元，或有债务92715万元偿还尚有不确定性，加之去年的住房公积金、医保、绩效考核奖励资金的提标以及今年机关事业单位养老保险并轨、调整津贴补贴标准、公务用车改革等新增刚性支出的影响，财政资金紧张的局面将更加严峻。对于以上问题，我们将采取措施，认真加以解决。
    二、2015年预算草案
    2015年全市财政预算安排的原则是：认真贯彻落实党的十八大，十八届三中、四中全会，中央经济工作会议和市委六届四次全会精神，以深化财税体制改革为指引，继续贯彻实施积极的财政政策，积极适应经济发展新常态，增收节支，筹措资金，深化改革，细化管理，全力以赴保增长、保运行、保民生、保稳定。按照上述原则，编制了2015年预算草案。
    （一）财政收入
    全市公共预算地方级财政收入安排284000万元，增长6%，其中市本级安排189325万元，增长5.9%。
    （二）财政支出
    全市公共预算财政支出安排680588万元，比上年计划增长9.4%，其中市本级安排394823万元，比上年计划增长9.7%。
    由于全省财政工作会议尚未召开，尚有许多不确定因素，因此这个预算是预安排的，待全省财政工作会议明确计划之后，如需调整，再向市人大常委会报告。
    三、全面完成2015年预算任务
    重点做好四方面工作： 
    （一）坚持收支并举，完成目标任务。深度研判经济形势，把握经济发展新常态，积极谋划项目，加强财源建设，加大重点项目、税源型企业扶持力度。严格落实收入包保责任制，加强调度、考核、分析，保证序时推进和均衡缴库，控制收入下滑和负增长。深化社会综合治税，强化有奖发票实效性，优化税收环境，确保应收尽收。优化支出结构，积极筹集调度资金，保障重点支出需要。
    （二）坚持上争下促，促进经济发展。大力向上争取资金，突出部门协作和财政主导，争取国家和省里更多支持。大力支持招商引资、重点项目和基础设施建设，全力促进经贸交流、项目合作和经济拓展。强化项目跟踪管理，加强资金监管，提高服务质量，杜绝无项目、虚假项目支出。强化资本运作，灵活融资方式，积极开展抵押融资和担保融资，全力争取中期票据和非定向融资工具两个融资项目成功；拓宽融资渠道，大力开展土地开发等多渠道融资，实现净地出让，促进滚动开发和良性循环，从根本上有效解决资金紧张难题。
    （三）坚持以人为本，保障改善民生。积极筹集、安排资金，重点支持社会保障、保障性住房、“暖房子”、二十四小时供水、地下管网改造、水利工程、城乡居民“菜篮子”、饮水和食品药品安全、大气污染治理、农村土地整理、特困群体救助、城乡居民文化、农村小学学前教育、职业教育等多项民生工程，将民生建设放在心上，抓在手上，提高百姓幸福指数，促进全社会和谐稳定。
    （四）坚持以改求活，细化财政管理。按照新《预算法》要求，认真总结以往预算管理成功经验，增强预算的保障力、约束力和透明度，提高预算编制的完整性和科学性。积极推进分税制改革，促进经济均衡协调发展。深入推进“营改增”改革，构建合理税源关系。全面推进“三公”经费、会议费、办公经费等配套改革措施，从严控制一般性支出。深化国库集中支付改革，实施公务卡强制结算管理目录，确保全年新增开卡数量达到2000张，支出金额达到5000万元。规范政府性债务管理，在做好偿债准备的基础上，落实部门偿债责任，强化部门举债审批力度，减少政府或有负债，合理把握举债规模，有效防范和化解债务风险。扩大政府采购范围和规模，规范采购行为。强化国有资产动态管理，全面推行公务用车改革。强化财政投资评审，加强重点项目资金管理。进一步严肃财经纪律，严格执行财政管理制度，使财政管理流程更加公开透明便民。