关于辽源市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于辽源市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月8日在辽源市第九届人民代表大会第二次会议上
辽源市财政局
各位代表：
受市政府委托，现将2022年辽源市预算执行情况和2023年预算草案提请大会审议，并请各位代表提出意见。
一、2022年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.收入情况
全市一般公共预算地方级收入完成17.16亿元，比上年下降9.3%，完成调整预算的100.9%。市级（含高新区，不含龙山区、西安区，下同）完成8.2亿元，完成调整预算的100.9%，其中市本级完成7.32亿元，下降10.5%。
2.支出情况
全市一般公共预算支出完成123.34亿元，比上年增长20.9%。市级完成38.57亿元，完成调整预算的100%，其中市本级完成36.55亿元，增长23.3%。
3.市本级平衡情况
市本级地方级收入7.32亿元，加上上级补助收入20.27亿元，债务转贷收入7.83亿元，调入资金、上年结余收入、动用预算稳定调节基金等18.34亿元，收入总计53.76亿元。市本级财政支出36.55亿元，债务还本支出6.2亿元，加上上解上级支出、安排预算稳定调节基金、结转下年支出等11.01亿元，支出总计53.76亿元。收支相抵，当年平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入情况
全市政府性基金收入完成12.55亿元，比上年下降40.3%。市级完成5.87亿元，完成调整预算的100.2%，其中市本级完成4.14亿元，下降63.5%。
2.支出情况
全市政府性基金支出完成41.67亿元，比上年增长22.4%。市级完成14.02亿元，完成调整预算的100%，其中市本级完成8.34亿元，下降36.5%。
3.市本级平衡情况
市本级政府性基金收入4.14亿元，加上债务转贷收入、上年结余、上级补助收入、调入资金等12.75亿元，收入总计16.89亿元。市本级政府性基金支出8.34亿元，加上债务还本支出、上解省支出、调出资金、年终结余等8.55亿元，支出总计16.89亿元，收支相抵，当年平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
1.收入情况
全市社会保险基金收入完成26.33亿元，其中市区完成16.23亿元。
2.支出情况
全市社会保险基金支出完成28.98亿元，其中市区完成19.11亿元。
3.市区平衡情况
市区社会保险基金收入，加上上年结余、上级补助收入、个人缴费收入、利息收入等，与市区社会保险基金支出，加上上解省支出、年终结余等，收支相抵，当年平衡。
（四）地方政府债务情况
2022年，省政府批准辽源市级地方政府债务限额135.06亿元，其中一般债务63.08亿元、专项债务71.98亿元。2022年末，市级地方政府债务余额126.87亿元，其中一般债务58.23亿元、专项债务68.64亿元。
二、2022年财政工作情况
2022年，是辽源振兴发展进程中极不平凡的一年。面对经济下行、新冠肺炎疫情反复侵扰等不利影响，财政工作坚决贯彻市委决策部署，严格执行市九届人大一次会议批准的预算，充分发挥财政职能作用，全力做好生财、聚财、理财、用财文章，财政事业健康稳定发展，可持续性明显增强。
（一）财政运行质量稳步提升。强化组织收入，按照“五化”工作法将收入指标按月量化分解，明确时间表、路线图，实行跟踪问效、挂图作战，确保应收尽收。保持支出强度，全力保障民生支出、重点工程和重大项目建设。全年地方级财政收支增速均位居全省第一方阵。
（二）财政支出结构不断优化。将“三保”支出牢牢控制在预算盘子内，确保不留硬缺口。坚持节俭办一切事业，出台《严格落实过紧日子要求切实硬化预算约束若干规定》等文件，市直部门公用经费和项目支出经费在年初预算基础上分别压减5%和15%。持续加大财经秩序整顿力度，提升资金使用效能。
（三）债务化解工作成绩斐然。积极协调相关金融机构争取政策等支持，细化化债措施和办法，开展债务降息、展期及置换工作，消减债务压力。按期完成全部化债任务，全年无新增隐性债务。我市化债工作得到了省化债工作领导小组的肯定，工作经验在全省推广。
（四）债券项目管理提质增效。瞄准国家确定的交通基础设施、农林水利、能源、生态环保等专项债领域，认真研究谋划项目，稳步高效推进项目建设，切实发挥政府债券资金对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。我市获批的专项债券额度较去年增长91%。
（五）市场主体活力有效激发。加强财税政策宣传解读，推动税费政策红利直达快享，全年累计为各类市场主体减免缓退税费8亿元。对承租国有房屋的服务业小微企业和个体工商户减免租金，为小微企业提供创业担保贷款贴息资金，对因疫情导致的归还创业担保贷款困难的企业及个人创业者按规定予以展期。
（六）财政体制改革持续深化。构建了横向到边、纵向到底的预算管理一体化新格局，规范化标准化水平显著提升。出台《辽源市项目支出绩效评价管理暂行办法》，年初预算76个部门整体支出和489个项目支出绩效目标全部实现线上填报。推进“阳光”财政，部门预决算、“三公”经费等信息及时向社会公开。
2022年，全市财政实现平稳运行。但我们要清醒地认识到，当前的平稳是收支矛盾不断走强条件下的高度“紧运行”平稳，在这种格局背后，隐藏着财政收入增长缓慢和刚性支出增多双重压力。具体表现在三个方面：一是刚性支出扩张多点爆发。基本民生保障支出方面面临着乡村振兴、生态环保等具有约束性指标考核的制度性压力。运转性支出方面面临着劳动力成本上升、公共服务提供方式向数字化转型等支出增长压力。二是基本公共服务支出标准不断提高。低保补助、社会救助、职工基本养老金等标准持续增长，标准上移引发单位公共产品供给成本上升导致支出快速膨胀。三是多重不确定因素影响财政平稳运行。受经济下行、新冠肺炎疫情、房地产市场低迷等综合性因素影响，经济增速放缓，组织收入难度提升。同时“三保”保障、疫情防控、债务付息等刚性支出有增无减，财政资金缺口不断扩大。
三、2023年预算草案
（一）指导思想
2023年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记视察吉林重要讲话重要指示精神，认真落实省委十二届二次全会和市委八届三次全会暨市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，积极的财政政策加力提效，注重精准、更具韧性；加强财政资源统筹，保持必要的支出强度和支出效率；大力优化支出结构，坚持党政机关过紧日子，强化重点工作财力保障；加强财政承受能力评估，确保财政可持续和风险可控；进一步深化财税体制改革，释放宏观政策效能，推动经济高质量运行，为全面建设社会主义现代化新辽源提供有力支持。
（二）基本原则
——坚持稳字当头、科学评估。加强收入分析和研判，充分考虑我市经济社会发展水平、减税降费预期等综合性因素基础上审慎确定收入目标。依法依规平稳有序组织收入，确保财政收入稳预期、有质量、可持续。
——坚持以收定支，量入为出。强化零基预算理念，以全市经济社会发展部署和履行部门职能需要为依据合理安排支出。严控“三公”经费和一般性支出，降低行政运行成本，加大重点领域和刚性支出保障力度。
——坚持高效统筹，合理利用。建立健全财政资金统筹机制，对结余资金和结转资金按规定进行盘活提效，统筹用于经济社会发展急需支持的领域。
——坚持绩效导向，以评促改。实施全过程预算绩效管理，把绩效目标设置作为预算安排的前置条件，增强预算编制的科学性、规范性。建立完善评价结果反馈整改机制，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。
——坚持尽力而为，量力而行。在经济发展可持续、财力可支撑的基础上，紧紧围绕人民群众最关心最直接最现实的重点工作，高质量保障和改善民生，增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。
（三）2023年收支预算总体安排
1.一般公共预算
（1）收入预算
全市一般公共预算地方级收入预期18.54亿元，比上年增长8%。市级预期8.84亿元，其中市本级预期7.87亿元，增长7.5%。
（2）支出预算
全市一般公共预算支出安排115.13亿元，比上年下降6.7%。市级安排47.71亿元，其中市本级安排46.09亿元，增长26.1%。
2.政府性基金预算
（1）收入预算
全市政府性基金预算收入预期15.89亿元，比上年增长26.6%。市级预期10.39亿元，其中市本级预期8.89亿元，增长114.8%。
（2）支出预算
全市政府性基金预算支出安排26.76亿元。市级安排16.06亿元，其中市本级安排14.53亿元，增长74.2%。
3.社会保险基金预算
（1）收入预算
全市社会保险基金预算收入预期34.34亿元，与上年预算比增长8.9%，其中市区预期24.09亿元。
（2）支出预算
全市社会保险基金预算支出安排31.61亿元，与上年预算比增长3.9%，其中市区安排21.74亿元。
为确保预算有效执行，重点抓好以下几项工作：
一是聚焦主责主业，全力抓好组织收入工作。发挥财税联合会商机制作用，开展税源普查，摸清税源底数。开展土地出让金、基础设施配套费等征收专项检查，确保非税收入及时规范入库。加强财源建设，推动“一事一议”“一企一策”等财税惠企政策落实落细。进一步规范全市国有资产管理，加快闲置资产处置，增加财政收益。
二是聚焦优化结构，稳步提升资金保障能力。坚持“三保”支出优先顺序，切实兜牢“三保”支出底线。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出和一般性支出。围绕我市“五大振兴”和“双千亿”等战略目标精准施策，全力支持科技创新、文化旅游、乡村振兴、生态环保、社会保障等重点支出。
三是聚焦防范风险，妥善化解地方政府债务。严格执行地方举债程序，控制地方政府债务规模，坚决遏制政府隐性债务增量。科学编制《化债方案》，开展债务降息、展期及置换工作，消减债务压力。积极筹措偿债资金，拓展还款途径，确保到期债务按时偿还。
四是聚焦资金争取，不断释放宏观政策效能。牢牢抓住国家发行政府债券、政府与社会资本合作、政策性开发性金融工具、资产证券化盘活存量资产等政策机遇，发挥“财政+金融”乘数效应，引导、撬动社会资本参与重大项目投资建设。积极争取资金，做大转移支付规模，保障财政平稳运行。
五是聚焦创新驱动，全面深化财政体制改革。进一步规范市与区财政事权和支出责任划分。加快预算管理一体化建设，强化预算收支管理。深化预算绩效管理改革，抓好财政资金直达机制实施。加强政府采购监督管理，持续推进“互联网+政府采购”管理新模式。深化政府购买服务改革，加快政府职能转变。
各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨，责任重大，使命光荣，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，在市委的坚强领导下，自觉接受人大监督指导，虚心听取政协意见建议，求真务实、开拓创新，踔厉奋发、勇毅前行，扎实高效做好财政工作，不断提升财政治理体系和治理能力现代化水平，为谱写辽源高质量转型发展新篇章贡献力量。